Как можно узнать задолженность по налогам ИП

Как можно узнать задолженность по налогам ИП

Налоговая задолженность – это не вовремя произведенная оплата или отсутствие таковой со стороны индивидуального предпринимателя. За такие действия индивидуальному предпринимателю начисляется пеня и штрафы. К появлению налоговой задолженности могут быть причастны экономический кризис в стране, отразившийся падением уровня прибыли, банкротство, несовершенство системы обложения и прочее неприятные ситуации.

Поэтому нередки случаи, когда ошибочно посчитанный или неоплаченный своевременно налог ведет к появлению долговых обязательств.

Как узнать задолженность ИП по налогам, волнует многих предпринимателей. Проверять ее можно, посетив специализированные сайты. Нужно зайти на официальный сайт ФНС, где предоставлены все сведения для проверки долгов по налогообложению. Чтобы ими воспользоваться, надо зайти в раздел, имеющий название «Электронные сервисы».

В нем посетителю будет предоставлено меню с разными пунктами. Чтобы просмотреть информацию по долгу, следует перейти в Личный кабинет, где среди всех прочих ссылок нажать «Узнать свою задолженность». Но перед тем как посетить Личный кабинет, нужно предварительно пройти регистрацию. Для регистрации понадобится заполнить заявление (бланк найти на этом же сайте).

Сотрудники налоговой службы предоставят Регистрационную карту с первичным логином и паролем, позволяющим получить вход в систему. Чтобы получить регистрационную карту, необходимо представить документы:

1. Паспорт, любое другое удостоверение личности.
2. Свидетельство, где указано, что произведена постановка пользователя на учет в налоговой службе.

При использовании Личного кабинета впервые, пользователю рекомендуется изменить пароль. Сделать это нужно обязательно, потому что по прошествии месяца с даты регистрации данные без изменений будут заблокированы.

При замене регистрационных данных пользователь должен ввести цифровой код для подтверждения того, что информация получена живым человеком, а не роботом. Поле подтверждения следует выбрать строку «Найти», при нажатии которого любой зарегистрированный пользователь сможет узнать задолженность по налогообложению. С помощью Личного кабинета появляется возможность выявить:

• наличие переплаты;
• узнать размер начисленных налоговых взносов;
• распечатать налоговые квитанции;
• просмотреть данные о долге.

Узнать задолженность по ИНН

Отыскать информацию о задолженности по налогам можно не только на сайте ФНС. Через Госуслуги (gosuslugi.ru) реально просмотреть задолженность в Пенсионном фонде для ИП. Пользователю лишь надо выбрать пункт «Налоговая задолженность физических лиц».

Чтобы получить данные о налоговой задолженности, сайт запросит у пользователя регистрационные и персональные данные. Помимо имени, введенного в момент регистрации, придется добавлять номер телефона, дату рождения, а также адрес, по которому проживаете, ИНН. Все данные о просроченных задолженностях можно найти на официальном сайте ФССП. Чтобы отыскать требуемую информацию, надо перейти во вкладку «Реестр розыска по исполнительным производствам». Здесь сведения предъявляются без регистрации и ИНН. Для начала поиска потребуется ввести данные должника, после чего из предоставленного списка выбрать регион. Чтобы получить более обширную информацию, необходимо дополнительно ввести отчество и полную дату рождения искомого объекта.

Если налогоплательщик не возвращает долги добровольно, налоговая служба при помощи судебного механизма взыскивает их. Далее для исполнения приказ передается в службу судебных приставов.

Иногда ИП нужно уточнить перечисляемую сумму. Чтобы решить проблему, нужно знать размер задолженности, а на это имеет право каждый, кто зарегистрирован в базе ФНС. Есть несколько способов, однако каждый из них имеет свои положительные и отрицательные моменты:

1. Визит. Налогоплательщик вправе в любой момент сходить в налоговую службу и узнать размер задолженности и способы оплаты. Положительная сторона – можно узнать информацию в течение того же дня. Недостатки – личное обращение, определенное время работы налоговой, походы по кабинетам, очереди, оформление письменного запроса.
2. Письмо из ФНС. Сотрудники налоговой инспекции постоянно формируют и отправляют информационные письма должникам с указанием данных о размере долга.
3. Проверка Личного кабинета в онлайн-режиме. Получение сведений на сайте ФНС в виде налогообложения, сроках оплаты и размере долговых обязательств. Положительная сторона – постоянный доступ к информационной базе. Минус – необходимость регистрации.
4. Получение сведений на портале gosuslugi.ru. Положительные и отрицательные стороны схожи с третьим пунктом.
5. Информационная служба СМС. Услуга платная, но можно всегда быть в курсе о сумме долговых обязательств.

Как узнать задолженность ИП по налогам по ИНН и не только: пошаговая инструкция

Налоги, связанные с предпринимательской деятельностью, обязан рассчитать и перечислить сам налогоплательщик. Для этого в адрес ИФНС направляются расчеты по авансовым платежам, декларации, иные отчетные документы. Поэтому ИП может проверить наличие недоимки, задолженности и штрафных санкций по собственной отчетности, либо по информации от налоговой службы. А быстро узнать задолженность ИП по налогам вам поможет пошаговая инструкция.

Как узнать, есть ли у ИП задолженность по налогам

Работает как минимум 3 способа, благодаря которым можно выяснить задолженность по налогам:

1. Обращение в инспекцию ФНС напрямую. Предпринимателю необходимо будет посетить налоговый орган и лично запросить сведения о задолженности. Сотрудники обязаны проинформировать его на месте и даже выдать документ о задолженностях с реквизитами для оплаты.
2. Обращение на сайт онлайн. Ниже мы рассмотрим, как это сделать.
3. Получение писем из ФНС. Как правило, орган извещает должников, если начались просрочки. Письма направляются по адресу, указанному в единой базе, где содержатся все зарегистрированные ИП — ЕГРИП (куда вносятся данные при регистрации ИП).

На практике подобные письма с уведомлениями о задолженности часто не доходят до адресата. В частности, это случается и по вине Почты России, по вине инспектора, который забыл уведомить ИП или направил письмо не по тому адресу. Направленные в личный кабинет электронные сообщения о задолженности и требования налогового органа приравниваются к письменным уведомлениям.

Как ИП узнать о текущей задолженности на Госуслугах

Проверить задолженность по ИП онлайн можно через Госуслуги, так как предприниматель остается физическим лицом. Вход в личный кабинет на Госуслугах осуществляется по номеру телефона, адресу электронной почты, СНИЛС.

Чтобы узнать задолженность по налогам и сборам, связанным с предпринимательской деятельностью, необходимо указать идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или ОГРНИП.

Как и сайт ФНС, портал Госуслуг позволяет запросить справку о задолженности, формировать документа на оплату.

• создаем личный кабинет на портале, регистрируя себя как физлицо;
• из личного кабинета заполняем форму на регистрацию в статусе ИП;
• далее анкета направляется в ФНС.

Узнать долги ИП по ИНН можно следующим образом:

1. Проходим авторизацию на портале.
2. Находим раздел «налоговая задолженность».
3. Вводим персональные данные: найти можно по фамилии, по идентификационному номеру.

Услуга предоставляем пользователям бесплатно.

Как ИП узнать о текущей задолженности в налоговой

В налоговой инспекции можно получить любую информацию, связанную с начислением, взысканием и задолженностью по налогам, сборам, штрафным санкциям. Обратиться можно в любое подразделение ИФНС, в том числе за пределами места регистрации. При обращении в ИФНС нужно представить паспорт, указать ИНН или ОГРНИП. По этим данным специалисты идентифицируют налогоплательщика.

Как проверить задолженность ИП по налогам на сайте судебных приставов

Можно и посмотреть задолженность онлайн на сайте судебных приставов. Сведения предоставляются на сайте ФССП, страница сервиса: http://fssprus.ru/iss/ip.

Данные предоставляются только по долгам, в отношении которых уже открыто исполнительное производство. Найти информацию можно по ФИО предпринимателя.

Налоговый орган может обратиться в суд и заявить о требованиях на оплату долга. После принятия соответствующего судебного решения заводится исполнительное производство, которое публикуется на ресурсе ФССП.

Что делать, если ИП не согласен с задолженностью

Может случиться так, что вы заплатили налоги, а инспекция присылает требование выплатить задолженность. В этой ситуации нужно действовать так:

1. Проверьте декларацию. На основе данных из неё налоговая начисляет налог. Налоговая база в декларации могла быть ошибочно завышена, поэтому налог увеличился. Если причина в этом, подготовьте уточнённую декларацию.
2. Подготовьте платёжные поручения, которые подтверждают уплату налога. В них проверьте, верно ли указаны реквизиты: получатель, его ИНН и КПП, реквизиты банка и счёт получателя. Если в этой информации не допущено ошибок, то налоговая должна была получить платёж.
3. Предоставьте налоговой платёжные поручения или отправьте копии заказным письмом.

Если задолженность возникла по вине налоговой инспекции, ошибку исправят в течение пяти рабочих дней.

Последствия непогашения долга по налогам: что ждет ИП

Наличие задолженности по налогам и сборам всегда влечет начисление пени. Они рассчитываются по 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. Пени будут начисляться до момента полной оплаты долга. Кроме штрафных санкций со стороны налогового органа, могут наступать следующие последствия:

• в адрес неплательщика будут направлены требования об оплате (по почте или через Личный кабинет сайта ФНС);
• документы на взыскание могут направить в суд, а затем и приставам (это повлечет арест имущества и счетов, списание денег в банке);
• наличие долга лишает права на получение многих мер поддержки бизнеса, субсидий, грантов.

Приведем пример. В перечень мер поддержки из-за коронавируса входит выделение безвозмездных субсидий бизнесу на зарплату сотрудников. ИП может получить деньги не только на наемных сотрудников, но и на себя. Обязательным условием для получения субсидии является отсутствие задолженности свыше 3000 руб. Если сумма долга больше, предпринимателю откажут в мерах поддержки.

Как самостоятельно узнать сумму задолженности по налогам?

Налоги представляют собой обязательные платежи, выплачиваемые юридическими и физическими лицами в пользу государства, которые необходимо перечислять в полном объеме и своевременно. Однако по субъективным или объективным причинам сделать это в срок не всегда удается, потому у многих граждан возникает необходимость узнать, какая у них сформировалась задолженность, что можно сделать при помощи различных способов.

Где узнать задолженность по налогам

Проверить задолженность можно онлайн посредством сети Интернет. Для этого необходимо зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации. На данном сайте представлено несколько разделов, для проверки задолженности по налогам следует выбрать раздел «Электронные сервисы».

В этом разделе пользователю будет предложено выпадающее меню с различными пунктами, для проверки долга необходимо выбрать самый первый – «Личный кабинет физических лиц». В личном кабинете пользователь увидит текст с рядом ссылок, среди которых следует выбрать «Узнай свою задолженность».

Прежде чем использовать функции личного кабинета, необходимо в нем зарегистрироваться. Для чего следует заполнить соответствующее заявление, бланк которого можно получить в налоговой инспекции или непосредственно на сайте (подача заявления через сайт – это первый шаг, после чего все равно потребуется посетить налоговую).

Сотрудники налоговой инспекции выдадут гражданину Регистрационную карту с первичным логином и паролем, которые позволят войти в систему.

Для получения Регистрационной карты следует предоставить в налоговую службу такие документы:

• Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность заявителя.
• Свидетельство о постановке на учет в соответствующей налоговой службе.

При первом использовании личного кабинета пользователю необходимо заменить пароль и логин – смена пароля обязательна, так как в противном случае персональная учетная запись будет заблокирована спустя месяц после регистрации. При замене учетных данных и входе в систему пользователю необходимо ввести цифровой код, чтобы подтвердить то, что информацией интересуется живой человек, а не робот. После подтверждения данных появится возможность выбрать пункт «Найти», нажатие которого позволит определить, есть ли задолженность по налогам.

«Личный кабинет» также позволяет пользователю:

• Обнаружить наличие переплат.
• Получить информацию о задолженности перед бюджетом.
• Проверить сумму начисленных налоговых платежей.
• Получить все налоговые квитанции и уведомления, а также распечатать их.

Как узнать задолженность по ИНН

Узнать задолженность по налогам можно не только на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Второй ресурс, который предоставляет сведения о долгах по налогам, – это портал государственных услуг gosuslugi.ru. Здесь пользователю необходимо на главной странице выбрать вкладку «Налоговая задолженность физических лиц».

Для получения информации о налоговой задолженности ресурс запрашивает у пользователя регистрацию (активировать можно по номеру сотового телефона или указав номер СНИЛС) и персональные данные (кроме полного имени, вводимого при регистрации, необходимо добавить данные о месте и дате рождения, ИНН, месте проживания и регистрации, адрес электронной почты и домашний телефон).

Сведения о просроченной задолженности можно получить на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов. Чтобы найти необходимые сведения, пользователю следует выбрать вкладку «Реестр розыска по исполнительным производствам». Здесь информацию можно получить и без регистрации, и ИНН. Необходимо ввести в окошке поиска только фамилию и имя должника, и выбрать требуемый регион из списка. Для получения более точной информации следует добавить отчество и дату рождения.

Если налогоплательщик не выплачивает долги в добровольном порядке, то налоговая служба взыщет задолженность через судебные органы, используя механизм судебного приказа (упрощенный порядок судопроизводства, при котором присутствие должника не обязательно). Затем судебный приказ будет передан в службу судебных приставов для исполнения. На сайте этой службы можно будет получить информацию об исполнительных производствах:

• Полное имя и место жительство должника.
• Основания ко взысканию задолженности (судебный акт).
• Сумма долга.

В этом случае для получения информации пользователю потребуется ввести свой ИНН.

Как узнать о задолженности по налогам индивидуальному предпринимателю

Деятельность индивидуальных предпринимателей, как и любой другой вид коммерции, подразумевает уплату налогов. Эта норма предусмотрена действующим законодательством Российской Федерации, и любое отклонение повлечет соответствующие меры уголовной или административной ответственности.

Довольно часто ИП необходимо уточнить сумму, которую следует перечислить. Например, у предпринимателя есть так называемые «хвосты», с которыми в обязательном порядке необходимо разобраться. Чтобы решить проблему, потребуется узнать налоговую задолженность, получение актуальной информации касательно состояния расчетов по ИНН является правом каждого налогоплательщика, зарегистрированного в базе Федеральной налоговой службы. Для этого существует несколько способов, каждый из которых обладает рядом преимуществ и недостатков:

• Визит в Федеральную налоговую службу: налогоплательщик может в любой момент обратиться в налоговую службу и прямо в операционном зале узнать точную сумму задолженности для погашения. Налоговый инспектор также сообщит о возможных способах уплаты долга. Преимущество этого способа заключается в том, что ответ плательщик может получите сразу же, в день обращения. Основной недостаток – обращаться необходимо лично, а не через представителей (исключение – представительство интересов по доверенности), также из минусов следует отметить ограниченный режим работы налоговой службы, большие очереди в залах ожидания, необходимость оформления запроса в письменной форме для получения дополнительной информации.
• Письмо из Федеральной налоговой службы: органы налоговой инспекции регулярно составляют и направляют информационные письма должникам о размерах задолженности, по адресу регистрации ИП. Предпринимателям, не проживающим по месту регистрации, необходимо периодически проверять почтовую корреспонденцию. Подобная методика в современных реалиях считается уже устаревшей.
• Онлайн-проверка «Личного кабинета»: получение информации на сайте Федеральной налоговой службы о виде налога, сроках по его оплате, размерах долга, объекте налогообложения и налоговых льготах. Плюсами этого способа считаются круглосуточный доступ к базе информации при наличии интернета, бесплатное предоставление услуги. Среди минусов необходимо отметить потребность в регистрации (отсутствие регистрации ограничивает доступ в некоторых регионах страны).
• Получение информации на других сайтах: gosuslugi.ru (преимущества и недостатки ресурса сходны с предыдущим способом).
• Программы специальных операторов связи: СБиС, Бухсофт, посредством которых пользователь может проводить налоговые расчеты за произвольные периоды, подписывать акты сверки при помощи цифровой электронной подписи, проверять контрагентов.
• Информирование при помощи SMS: быстрая, но платная услуга, которая заключается в предоставлении краткой информации о размерах задолженности.

Погашение индивидуальным предпринимателем задолженности по налогам

Задолженность по налогам индивидуальные предприниматели могут погашать различными способами, наиболее удобными считаются:

• Распечатка платежной квитанции с последующим перечислением денежных средств со счета ИП операционистом в любом банковском отделении, принимающем платежи по налогам.
• Создание в интернет-банке платежного поручения, при этом важно не допустить ошибок при внесении информации в платежный документ и правильно вписать назначение платежа и КБК, чтобы средства были перечислены по назначению.

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность без оформления расчетного счета, могут использовать еще один способ погашения задолженности – они могут оплатить налог в любом банковском отделении, принимающем оплату задолженностей, лично (например, в Сбербанке).

Денежный перевод будет оформлен в соответствии с реквизитами УФНС по месту регистрации. Правильное зачисление денег сотрудниками налоговой инспекции возможно только при корректном указании реквизитов (назначение платежа и вид уплачиваемого налога). Также при оплате в отделении банка, в платежных документах должна содержаться информация о налогоплательщике, совпадающая с регистрационными сведениями индивидуального предпринимателя.

Для погашения задолженности можно использовать электронный терминал, при этом плательщику необходимо в обязательном порядке проверить введенные данные, не забыть забрать и сохранить распечатанную квитанцию (документ, который подтверждает проведение оплаты).

За неуплату налогов сотрудники налоговой инспекции чаще всего налагают такую административную санкцию, как штраф:

Как проверить задолженность по налогам физических лиц

Приближается срок уплаты налогов за 2020 год. Исполнить свои налоговые обязательства необходимо до 1 декабря. Чтобы не пропустить этот срок, необходимо знать о своих обязательствах заранее.

У физлиц может возникнуть задолженность по следующим видам налогов:

• транспортному;
• земельному;
• налогу на имущество;
• а также по НДФЛ с доходов, по которым налоговый агент не смог удержать налог.

Расчет налогов инспекторы производят самостоятельно. Для уплаты налогов физлицу направляется налоговое уведомление с указанием сумм соответствующих налогов и данных, на основе которых они были исчислены.

О том, как узнать о наличии задолженности, читайте в нашей статье.

Как проверить налоговую задолженность по фамилии и ИНН

Обязанность по уплате имущественных налогов возникает не ранее даты получения налогового уведомления, которое должно быть направлено ИФНС налогоплательщику не позднее 30 рабочих дней до наступления срока уплаты налога, то есть до 1 ноября. Информация по подлежащим уплате налогам содержится в налоговом уведомлении.

При этом в отношении каждого налога в уведомлении приводится расчет, в котором указывают:

• сумму налога;
• объект налогообложения;
• налоговую базу;
• ставку налога;
• реквизиты для перечисления платежей.

Отдельные квитанции для уплаты налогов не формируются (п. 3 ст. 52 НК РФ, п. 7 Приказа ФНС РФ от 07.09.2016 № ММВ-7-11/477@).

Налоговое уведомление может быть направлено двумя способами:

• по почте заказным письмом. В этом случае датой его получения считается шестой день со дня отправки;
• через личный кабинет (ЛК) налогоплательщика. В этом случае днем получения уведомления станет день, следующий за днем его размещения в ЛК.

Очередные требования налоговиков не дают покоя и страшно получить штраф? Все самое полезное об ответах на требования и запросы налоговой расскажет эксперт на бесплатном вебинаре 15 ноября.

Кроме того, получить уведомление на бумажном носителе можно в любой налоговой или в МФЦ либо лично, либо через представителя. Для этого потребуется написать заявление. В этом случае документ предоставят не позднее 5 дней (п. 6 ст. 6.1, п. 4 ст. 52 НК РФ).

Учтите, если вы уже зарегистрированы в личном кабинете (ЛК) на сайте ФНС, уведомления вы будете получать исключительно в электронном виде. Однако если вам удобно получать уведомления на бумаге, вы можете попросить налоговую об этом, направив уведомление по форме, установленной Приказом ФНС РФ от 12.02.2018 № ММВ-7-17/87@ лично (через представителя), через МФЦ, по почте, либо в электронном формате через ЛК (п. 2 ст. 11.2 НК РФ, письмо Минфина РФ от 20.07.2017 № 03-02-07/2/46444).

Если уведомление до 1 ноября так и не пришло, нужно обратиться с заявлением о его предоставлении в любую инспекцию (кроме межрегиональных ИФНС и инспекций по централизованной обработке данных), в том числе через МФЦ. Сделать это можно и дистанционно через сайт ФНС, воспользовавшись личным кабинетом или сервисом «Обратиться в ФНС России».

Обратите внимание: если у вас есть объекты имущества, за которые за все время не поступало налоговых уведомлений, ни разу не уплачивался налог и в их отношении не применялись налоговые льготы, вы должны до 31 декабря сообщить о наличии у вас такого имущества. Форма сообщения приведена в Приказе ФНС РФ от 26.11.2014 № ММВ-7-11/598@. К сообщению нужно приложить копии правоустанавливающих документов на объекты недвижимости или документов, подтверждающих госрегистрацию ТС.

Сообщение можно подать в ИФНС (п. 1.1 ст. 21, п. п. 2.1, 7 ст. 23 НК РФ, пп. 3 п. 7 приложения к Приказу ФНС РФ от 22.08.2017 № ММВ-7-17/617@, приложение 2 к Приказу ФНС РФ от 17.03.2017 № СА-7-6/220@, п. 7.9 приложения № 1 к Постановлению Правительства Москвы от 23.04.2014 № 219-ПП):

• лично;
• через МФЦ;
• по почте заказным письмом;
• в электронном формате, в том числе через личный кабинет налогоплательщика.

Датой образования налоговой задолженности является момент, следующий за установленной датой уплаты налогов. Причем независимо от датировки отправки налогоплательщику налогового уведомления (п. 12 Обзора правовых позиций Конституционного Суда РФ и Верховного Суда РФ за II квартал 2019 года).

Неуплата либо несвоевременное перечисление налогов может повлечь:

• начисление пеней в размере 1/300 действующей ставки рефинансирования за каждый день просрочки. С 25.10.2021, согласно Указанию Банка России от 11.12.2015 № 3894-У, информационному сообщению Банка России от 22.10.2021, эта ставка составляет 7,5;
• взыскание задолженности по налогу и пеней через суд за счет имущества должника — п. 1 ст. 48 НК РФ. Взыскание производится при наличии определенных условий, в числе которых неисполнение требования об уплате налога, пеней, штрафов.

Исполнить налоговые обязательства можно и заранее. Речь идет о добровольном перечислении единого налогового платежа в счет будущей уплаты имущественных налогов, а также НДФЛ (п. 1 ст. 45.1, п. 6 ст. 228 НК РФ).

Узнать о наличии задолженности можно не только из налоговых уведомлений. Существует несколько способов проверки задолженности по фамилии и ИНН:

• онлайн на портале госуслуг. Для этого потребуется ввести свой ИНН;
• онлайн, в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Для этого нужно зарегистрироваться на сайте ФНС или на портале госуслуг;
• лично, при визите в ИФНС. С собой нужно будет взять паспорт и желательно свидетельство о присвоении ИНН. Лучше записаться на прием заранее, можно онлайн, по ссылке https://order.nalog.ru/;
• лично, в одном из центров «Мои документы». Для этого потребуется заполнить специальное заявление на признание ваших конфиденциальных налоговых сведений общедоступными;
• через СМС или по электронной почте (п. 7 ст. 31 НК РФ). Для этого необходимо дать письменное согласие на такое оповещение. Форма согласия утверждена Приказом ФНС РФ от 06.07.2020 № ЕД-7-8/423@. Оповещать о задолженности налоговики будут не чаще чем один раз в квартал.

Узнать ИНН можно через одноименный онлайн-сервис на сайте налоговой.

Для этого потребуется дать согласие на обработку персданных. Затем сервис предложит ввести:

• фамилию, имя, отчество;
• дату и место рождения;
• вид, серию, номер и дату выдачи документа, удостоверяющего личность физлица.

После отправки запроса система проверит, состоит ли физлицо на учете и выведет в строке результат поиска — ИНН.

Как проверить задолженность по налогам ИП

Существует четыре способа проверки налоговой задолженности индивидуального предпринимателя (ИП) перед бюджетом.

1. Узнать информацию лично в ИФНС. Для этого необходимо взять с собой паспорт.

2. В личном кабинете на сайте ФНС. Для этого сначала необходимо его создать. Советуем скачать сразу мобильную версию, чтобы получить возможность проверки задолженности и со стационарного компьютера, и с ноутбука. Создать ЛК можно несколькими способами:

• получить в ИФНС логин и пароль на доступ в ЛК. Для этого необходимо лично обратиться в инспекцию. Учтите, что данный способ не даст возможности пользоваться всеми функциями ЛК, но он достаточен для того, чтобы узнать налоговую задолженность;
• получить доступ в ЛК через электронно-цифровую подпись (ЭЦП). Этот способ позволит дистанционно использовать весь набор функций ЛК. Получить ЭЦП можно в удостоверяющих центрах, аккредитованных Минцифры РФ. Их список приведен на сайте https://digital.gov.ru/ru/activity/govservices/2/. Полный доступ поможет предпринимателю без визита в ИФНС уточнять налоговые платежи, заказывать сверку, производить зачет и возврат переплат и другие возможности.

3. На сайте госуслуг. Поскольку ИП — это физлица, они тоже могут зарегистрироваться на госуслугах. Правда, под учетной записью ИП сделать это не получится. Придется авторизоваться именно как физлицо, и тогда сервис покажет задолженность по ИНН физлица. Для этого необходимо:

• создать ЛК на портале госуслуг в качестве физлица;
• из ЛК заполнить форму на регистрацию в статусе ИП;
• отправить анкету в ФНС.

После авторизации ИП может узнать задолженность по ИНН. Для этого нужно зайти в раздел «Налоговая задолженность» и ввести персданные. Сумму задолженности можно узнать как по фамилии, так и по ИНН.

4. На сайте судебных приставов. Этот способ предоставляет возможность узнать о налоговой задолженности каждого гражданина РФ. Наличие статуса ИП роли в данном случае не играет. Информация предоставляется с сайта ФССП.

Сведения предоставляются только по тем долгам, в отношении которых уже открыто исполнительное производство. Это происходит после того, как ИФНС обращается в суд с требованием об уплате задолженности. После принятия соответствующего судебного решения заводится исполнительное производство, которое и публикуется на сайте ФССП. Здесь можно найти информацию по фамилии ИП.

Как оплатить задолженность по налогам

Оплатить налоговую задолженность онлайн физлица могут с помощью интерактивных сервисов ФНС:

Как определить объем задолженности индивидуального предпринимателя

Любая предпринимательская деятельность строится и успешно развивается, если руководитель своевременно контролирует существующую задолженность. Для начала следует выяснить, что такое долг ИП. Это обязательства перед бюджетом, контрагентами, работниками и др. Сегодня существует несколько способов, позволяющих за короткие сроки выяснить величину долговой недоимки. Рассмотрим, какая бывает задолженность по ИП, как узнать ее в режиме онлайн и офлайн.

Факторы формирования долгов

Индивидуальный предприниматель ведет бизнес, сотрудничая с определенными группами лиц: работниками, поставщиками, покупателями, бюджетными организациями. По условиям договоренности ИП обязуется в установленные сроки производить отчисление денежных средств, осуществлять отгрузку и поставку товаров. Например, ежемесячно до 10 числа производится выплата заработной платы персоналу, до 15 – оплачивается электроэнергия и др.

О текущей задолженности речь идет с момента ее формирования до даты погашения, обозначенной в контракте. Если деньги не выплачиваются в назначенный день, недоимка становится просроченной. Кредитор вправе применить к должнику штрафные санкции, подать исковое заявление в суд. Все эти действия оказывают негативное влияние на деятельность компании, приведут к падению рейтинга, дополнительным издержкам.

Не стоит забывать, что бизнесом занимается физическое лицо. Соответственно, долги формируются по нему отдельно. Например, обязательства по алиментам на детей после развода, коммунальные платежи за содержание имущества. Эти долговые недоимки способны негативно отразиться на предпринимательстве. Поскольку гражданин может лишиться водительских прав на время, его не выпустят за границу.

Причин, почему появляются и увеличиваются долги у ИП, очень много, перечислим часто встречающиеся:

• недостаточно собственных активов для покрытия расходов фирмы, требуются заемные средства;
• предприниматель осуществляет узкопрофильную деятельность;
• высокая конкуренция, изменения на международном торговом и валютном рынке;
• нарушение договорных обязательств контрагентами, выраженное в отсутствии перечисления денег;
• клиент работает с неблагонадежным банком;
• счетные ошибки;
• отклонение по срокам подачи деклараций;
• некорректное заполнение реквизитов платежных документов;
• введены ограничения за неуплату налогов, страховых взносов, штрафов и др.

Если индивидуальный предприниматель не перечисляет страховые взносы в бюджет и внебюджетные фонды, страдают его работники. При достижении пенсионного возраста им придется доказывать существование этого стажа, а неоплаченные налоги не пойдут в базу для формирования пенсии. Аналогичная проблема ожидает физлиц, если работодатель не перечисляет в ФНС НДФЛ. Налогоплательщик пожелает получить налоговую льготу при продаже жилья, платном лечении, но не сможет этого сделать, пока не будет закрыт долг.

Удаленная проверка

Сегодня многие государственные учреждения активно реализуют программу оцифровки данных. В том числе ведется работа по созданию единых информационных баз по задолженности ООО, ИП, граждан. Каждый пользователь при соблюдении определенных условий сможет проверить текущие обязательства, не выходя из дома или с собственного телефона в удобное время. Расскажем, как проверить задолженность по ИП в режиме онлайн.

В первую очередь стоит отметить, что далеко не все долговые недоимки доступны в дистанционных сервисах. Например, не получится найти долги перед контрагентами по поставке материалов, услугам, если взыскатель не обратился в суд. Эту информацию удастся получить только напрямую от контрагента. Для этого направляются запросы, акты сверки, назначаются деловые переговоры.

Распространенный вариант документооборота между крупными компаниями – электронные каналы связи. Через специальные программы можно в течение одного дня получить информацию от другого пользователя. Для этого направляется запрос, подтвержденный ЭЦП. Адресат подтвердит вручение документа и предоставит ответ в обозначенные сроки.

Многие используют для таких целей электронную почту и офисные мессенджеры. Действительно, такие методы эффективно работают. Но здесь нет никаких гарантий доставки писем, отсутствуют квитанции о вручении. Причем очень часто такие системы взламываются мошенниками, и конфиденциальная информация становится доступной для посторонних лиц. Именно ТКС станет надежной альтернативной электронной переписке.

Если клиент обратился в суд, ИП может проверить сумму предъявленного иска по сайту арбитражного суда. В картотеке дел по персональным данным можно отыскать активное производство, ознакомиться с материалами разбирательства и величиной задолженности.

Аналогичная информация публикуется на официальном сайте судебных приставов. Для получения данных о долгах понадобятся фамилия или название компании. Можно направить запрос с уточнением через официальный сайт ФССП. Авторизация происходит через личный кабинет с использованием ЭЦП. В письме обязательно указывается город регистрации заявителя.

Портал «Госуслуги» создан для минимизации бумажного оборота. Многие функции государственных органов представлены для пользователей на удаленной основе. Узнать задолженность по налогам, сборам, административным штрафам также можно через этот сервис. Для этого достаточно пройти простую регистрацию, подтвердить личность и отправить соответствующий запрос.

Долги по ИНН

Это самый популярный способ проверки непогашенных обязательств. Он идеально подходит для любого пользователя: физического или юридического лица. Узнать текущую и просроченную задолженность ИП по ИНН можно через сайт приставов, пенсионного фонда, налоговой инспекции. Причем ФССП предоставляет открытый доступ по всей базе долгов. Для проверки достаточно ввести свое или имя клиента, работника, контрагента.

Рассмотрим, как узнать задолженность по налогам и сборам ИП. Такую информацию предприниматель вправе запросить у ИФНС посредством направления заявления на бумаге. Отправка писем по почте занимает много времени, ждать ответа придется также очень долго. Поэтому самый лучший вариант – записаться в инспекцию на прием или направить запрос через личный кабинет.

Для входа в личный кабинет и доступа к персональным данным пользователь проходит регистрацию на официальном сайте налоговой службы. После предоставления кода доступа клиент начинает пользоваться сервисом. Здесь открыты не только сведения о существующих налогах, суммах оплаты, но и включаются данные о начисленных пенях, штрафах за просрочку платежей, нарушении сроков предоставления деклараций. Федеральная база также отображает информацию о страховых взносах на пенсионное обеспечение предпринимателя, его работников.

По схожей схеме работает ПФР. Сведения об исчисленных и уплаченных взносах предоставляются ИП по письменному запросу. Бумагу доставляет предприниматель лично или его уполномоченный представитель. Ответ будет дан в установленные законом сроки. Ускорить время предоставления данных может использование личного кабинета. После регистрации и авторизации налогоплательщику открывается реестр учета обязательств.

Стоит отметить, что все вышеперечисленные способы позволяют бизнесмену получить информацию об обязательствах перед бюджетом, по исполнительным производствам, судебным разбирательствам абсолютно бесплатно. ФНС, ФССП, ПФР предлагают клиентам дистанционный доступ к базе по налогам через мобильные приложения. Дополнительно на сайте налоговой и пенсионного фонда публикуются данные по КБК, правила заполнения платежек, инструкции, новости.

Прочие способы

Сегодня активно работают сервисы на коммерческой основе. Специальные компании аккумулируют информацию о должниках и предоставляют другим пользователям на платной основе. Этот метод не отличается законностью и влечет за собой риски и потери денег. Поэтому предпочтительнее запрашивать сведения о долгах напрямую у кредитора или в государственных учреждениях.

Платные услуги оказывает также бюро кредитных историй. Эта организация собирает данные по кредитованию клиента банка (потребительские кредиты, автокредиты, ипотека и др.). Если ИП желает посмотреть размер обязательств по займам и получить оценку кредитоспособности, можно отправить запрос в БКИ. Один раз в год для граждан компания предоставляет информацию бесплатно. За все последующие заявки по ипотечным, потребительским кредитам придется заплатить фиксированную сумму комиссии.

Плательщикам открывается сумма долга при оформлении платежных ордеров в специальных программах. Например, текущие обязательства отображаются в «Сбербанк-Онлайн», «Яндекс.Деньги». Величина платежей по коммуналке также может высвечиваться автоматически по данным квитанций поставщика при оплате в банкоматах, терминалах, через интернет. Долги по штрафам за нарушение правил ПДД фиксируются в единой базе ГИБДД.

Уведомления по СМС

Для оптимизации процесса информирования налогоплательщиков о долгах по налогам и сборам создана специальная программа по рассылке СМС. Извещения формируются и рассылаются в режиме реального времени. Предоставленные данные всегда соответствуют действительности, направляются клиенту после обновления и синхронизации информационной базы.

Для получения заветных СМС предпринимателю нужно назвать номер телефона, дать согласие на обработку персональных данных и подключение к рассылке. Такая тактика ФНС позволяет сократить случаи формирования непреднамеренных долгов. Например, ИП предоставил декларацию по транспортному налогу, но допустил ошибку в платежке и перечислил меньшую сумму. В коротком сообщении инспекция известит плательщика о недоплате. Исполнитель увидит недоимку, переведет остаток и освободится от штрафных санкций.

Что ожидает должника

Одно из главных негативных последствий, которое возникает при нарушении порядка уплаты обязательств по кредиту, – банк угрожает выселить неплательщика из жилья под залогом по ипотеке. Вторая большая проблема – конфликтные ситуации с контрагентом. Взыскатель начинает звонить, вызывать неплательщика на переговоры, рассылать претензии с требованием оплатить долг. Если такие меры не приносят результата, компании вправе переуступить недоимку по цессии или продать ее коллекторам. В последнем случае ИП получит назойливые звонки, скрытые угрозы и сильный прессинг.

Бюджетные организации действуют иначе: с первого дня просрочки у налогоплательщика возникает ответственность по НК РФ, начисляются пени. За нарушение норм закона, порядка подачи деклараций назначается штраф. Далее выставляется требование с конкретным сроком погашения. Если должник проигнорировал письмо, период добровольного исполнения истек, ФНС формирует инкассовое поручение и направляет его в банк. Помимо того, что сумма долга будет списана с расчетного счета в безакцептном порядке, так еще активы будут находиться под блокировкой до полного погашения недоимки.

Когда вышеуказанные действия не приносят результата, единственный вариант урегулирования спора – обращение в суд. Судья рассматривает в упрощенном порядке требования до полумиллиона рублей, выдает судебный приказ. Присутствие сторон контракта на заседании не требуется. По другим ситуациям со спорным долгом или большей суммой обязательств возбуждается исковое производство. Дело может тянуться годами. При положительном исходе истец возвращает долг в принудительном порядке через ФССП за счет конфискации финансов, активов, имущества.

Ликвидация дела

Когда неплательщик накопил значительную сумму долга по контрактам, налогам, заработной плате работников, а имеющихся активов недостаточно для их погашения, возбуждается дело по банкротству. Инициировать разбирательство вправе любой кредитор с суммой взыскания более десяти тысяч рублей. В результате предприниматель разоряется, теряет репутацию, ликвидируется. В течение пяти лет действует запрет на открытие нового бизнеса, получение определенных руководящих должностей.

Последствия накопления долгов идут по нарастающей: минимально ИП разрушит взаимоотношения с клиентами, работниками, потеряет репутацию, а максимально – лишится бизнеса и имущества в целом. Дополнительно гражданам ограничивается выезд за пределы страны, пересечь границу получится только после закрытия долгов. После банкротства будет очень сложно начать все заново и заслужить доверие у контрагентов.

Самый лучший вариант для неплательщика – списание долгов. Контрагенты спишут долговые недоимки только в том случае, если их размер существенно мал по сравнению с расходами на взыскание или истек срок исковой давности. Взыскатель может простить недоимку, тогда обе стороны оформят проводки по списанию. Система налогообложения не предусматривает исчисление исковой давности. По налоговым обязательствам задолженность прекращает существовать после оплаты, зачета, амнистии.

Контроль клиентов

Особенно важно знать, существуют ли способы проверки непогашенных обязательств партнеров. Да, действительно, задолженность контрагентов можно проверить. Например, зная ИНН должника, можно запустить поиск на сайте арбитражного суда. В каждом разделе таблицы отобразятся текущие заседания, определения, решения с суммами долгов.

Сведения по исполнительным производствам собраны в единой базе ФССП. Здесь публикуется информация в открытом доступе. Получить ее может любой пользователь, обладающий данными о неплательщике (имя, наименование компании, ИНН, номер производства). Не придется предъявлять документы, свидетельства, подтверждать личность.

Запросить сведения о долге через налоговую или пенсионный фонд не получится. Госслужбы работают только напрямую с налогоплательщиком, на запросы третьих лиц не отвечают. Исключение составляют только письма от компетентных органов. На сайте ФНС можно проверить контрагента на продолжительность существования, наличие ликвидационных процессов. Общие данные по долгам публикуются ежегодно в статистической отчетности, составляемой Росстатом.

Заключение

Контролирование долгов по ИП – важный аспект успешной деятельности. Если возникают долговые недоимки, кредиторы начинают начислять пени, санкции. Помимо основного обязательства, предпринимателю придется оплачивать еще и договорные неустойки. По налоговым долгам вероятен арест счетов в банке, ограничение распоряжения имуществом. Узнать размер долгов можно в ФНС, ПФР, ФССП при личном визите или через личный кабинет. Портал «Госуслуги» является универсальным помощником в получении информации от госорганов за короткие сроки. Своевременное погашение обязательств позволит ИП освободиться от ряда негативных последствий.

О личном кабинете ИП будет рассказано в видео:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже: